Оценка инвестиционной привлекательности и инвестиционных затрат открытия современной пекарни в стиле «Бекерай» в городе Астана (Assessment of investment attractiveness and investment costs for opening a modern bakery in the style of «Bekerai» in Astana)

Пак Евгения Александровна
магистратура экономического факультета
Казахстанского филиала МГУ им. М. В. Ломоносова
адрес электронной почты – 
zheniyapak@gmail.com

Дата публикации: 12.04.2019 г.
Скачать статью в формате pdf (Выпуск журнала 1(13) 2019 г.)

Аннотация: В статье представлена оценка инвестиционной привлекательности пекарни в стиле «Бекерай» в г. Астана на основе анализа рынка хлебобулочных изделий и основных конкурентов при условии открытия пекарни в новом районе города. Более того, автор представляет подробный анализ структуры инвестиционных затрат, необходимых для реализации проекта, в стоимостном выражении. Выводы о целесообразности открытия пекарни основаны также на основе расчета предполагаемой выручки с учетом потенциального объема рынка.
Ключевые слова: хлебобулочные изделия, инвестиции, пекарня, выручка, производственное оборудование, производство, затраты.

Abstract. The article presents us the assessment of the investment attractiveness of a bakery in the style of «Bekeray» in Astana based on the analysis of bakery market and main competitors in this sphere, suggesting that the the bakery will be open in a new area of ​​the city. Moreover, the author introduces a detailed analysis of the structure of investment costs, which are necessary for the project implementation. Conclusions about the feasibility of opening a bakery are based on the calculation of estimated revenue, taking into account the potential volume of the market. The article will be of interest to students of economics and individual businessmen, who plan to open bakery. 
Key words: bakery products, investments, bakery, revenue, production equipment, production, costs.

ОЦЕНКА ИНВЕСТИЦИОННОЙ ПРИВЛЕКАТЕЛЬНОСТИ И ИНВЕСТИЦИОННЫХ ЗАТРАТ ОТКРЫТИЯ СОВРЕМЕННОЙ ПЕКАРНИ В СТИЛЕ «БЕКЕРАЙ» В ГОРОДЕ АСТАНА
ASSESSMENT OF INVESTMENT ATTRACTIVENESS AND INVESTMENT COSTS FOR OPENING A MODERN BAKERY IN THE STYLE OF "BEKERAI" IN ASTANA

Хлебопекарная промышленность относится к одной из важнейших отраслей пищевой промышленности, уровень развития которой затрагивает жизнь всего населения. Особенно важно развитие данной отрасли для Казахстана в рамках стремления страны обеспечить продовольственную безопасность путем обеспечения внутреннего рынка собственной продукцией по важному ассортименту товаров, среди которых хлеб занимает первое место. Потенциал развития данной отрасли высок в связи с низкой стоимостью основного производственного сырья – пшеничной муки. Это связано с тем, что Казахстан является крупным экспортером пшеницы и производителем муки. Из таблицы 1, представленной ниже, видно, что производство муки достаточно для покрытия как собственного спроса, так и экспорта. Рынок муки является насыщенным, в связи с чем стоимость муки низкая.

Таблица 1

Производство, импорт и экспорт отдельных видов продукции пищевой промышленности Казахстана в 2017 г., тонн

Продукты

Производство

Импорт

Экспорт

1

Мясо и мясо птицы, пищевые субпродукты

930 290,3

186 000,4

11 589,9

2

Рыба, ракообразные и моллюски переработанные и консервированные

33 665,0

47 419,9

19 115,6

3

Соки фруктовые и овощные

168 523,9

34 166,0

1 547,4

4

Плоды и орехи консервированные и переработанные

1 862,0

158 557,7

14,899,4

5

Масла растительные

283 218,0

160 608,5

44 035,6

6

Продукты молочные

728 492,0

155 180,9

17 055,9

7

Мука

3 462 307,0

9 628,4

1 809 427, 6

*Источник: АО «Рейтинговое агентство Регионального Финансового Центра города Алматы» (РА РФЦА). Анализ основных экономических показателей пищевой промышленности РК 2017г. С 17.

На продукцию пекарни будет предъявлен спрос, о чем свидетельствует анализ потребления домашних хозяйства г. Астаны, представленной в таблице 2.

Таблица 2

Структура потребления продуктов домашними хозяйствами Астаны

 

кг

 

2017

2012

2013

2014

2015

2016

 

Все ДХ

Астана

 

 

 

 

 

Хлебопродукты и крупные изделия

133,69

108,99

124,2

124,5

126,1

129,8

130,7

Мясо и мясопродукты

69,122

71,97

65,9

69,6

70,8

73,2

73,2

Рыба и  морепродукты

10,698

7,98

10,4

10,8

10,8

10,8

10,8

Молочные продукты

237,74

263,84

227,6

225,6

225,6

234,0

235,2

Яйца, штук

168,478

186,64

150

156

156

164

164

Источник: составлено автором на основе данных Официального Интернет-ресурса Министерства Национальной Экономик РК. Комитета по Статистике. Официальная статистическая информация. Оперативные данные. Уровень жизни населения. Режим доступа: http://stat.gov.kz/faces/publicationsPage/publicationsOper?_adf.ctrl-state=smg4950zo_25&_afrLoop=4040191720608523&visiblescreen=no&page_id=publicationsOper

Открытие кондитерского кафе именно в Астане актуально в связи с дешевизной муки в Акмолинской области по сравнению с другими регионами страны, так как данная область характеризуется высоким уровнем развития сельского хозяйства, в частности, выращивания пшеницы. И основной производитель муки – холдинг «Цесна» располагается в г. Астана.

Пекарня нового типа в стиле «Бекерай» в Астане является перспективным вложением средств в связи с отсутствием на рынке прямых конкурентов. Стиль «Бекерай» подразумевает мини-пекарню в сочетании с мини-кафе. Это атмосферное, уютное место, где можно насладиться свежей выпечкой, представленной широким ассортиментом.

Предлагаемое место открытия подобной пекарни –по адресу г. Астана, Есильский район, ул.Сыгнак-Туран, коммерческое помещение площадью 282 кв. м. в новом жилом комплексе ЖК «Сеул». Для доказательства актуальности открытия пекарни в данном районе автором проведен анализ потенциального объема рынка и конкурентов.

Оценка объема рынка осуществляется посредством модели PAM, TAM, SAM, SOM:

1. PAM (Potential Available Market) – потенциальныйобъёмрынка;

2. TAM (Total Addressable Market) – общийобъёмцелевогорынка;

3. SAM (Served/Serviceable Available Market) – доступныйобъёмрынка;

4. SOM (Serviceable & Obtainable Market) –реально достижимый объём рынка.

Таблица 3

Пояснение к модели анализа объема рынка

Показатель

Пояснение

Оценка

PAM

Население г. Астаны, чел.

1 045 137

TAM

Население г. Астана в возрасте от 15 лет и старше, чел.

567 491

SAM

Население г. Астана ежедневно употребляющие хлебобулочные изделия, чел.

453 992

SOM

Население г. Астана, проживающие вЕсильском районе, ул.Сыгнак-Туран, ЖК «Сеул» и в радиусе 5 км от него.

Сам ЖК «Сеул» представлен 8 блоками, это 1302 квартиры. В среднем в 1 квартире 2 человека. Это 2604 чел. В радиусе 0,8-1 км от него находится ЖК «Зеленый квартал», представленный 624 квартирами. Это еще приблизительно 1248 чел. В сумме с жителями ЖК «Сеул»  это 3852 чел. Мы предполагаем, что них 80% человек – гарантированно наши клиенты. Это 3081 чел.

Источник: составлено автором

Вывод: Реально достижимый объем целевого рынка составляет 3081 чел.

Привлекательность предлагаемого месторасположения заключается в новизне района и, как следствие, отсутствии конкурентов поблизости.

Подробный анализ конкурентов приведен ниже:

Таблица 4

Анализ конкуренции в Есильском районе, ул.Сыгнак-Туран, г. Астана

Возможные конкуренты

Детерминанты

Качество

Местонахождение

Уровень цены

Ассортимент

Репу-тация фирмы

Атмосфера

1) «Amelie’s bakery

Высокое качество

Домашние ингредиенты для выпечки

Всегда свежая продукция

г. Астана, Есильский район, ул.Сыгнак-Туран

Средний

Большой ассортимент хлебобулочных, кондитерских изделий и выпечка

Новая

+

Атмосферное место, соответствующее статусу «пекарня», «кафе»;

Качественный ремонт

2) «2 Bro'sBakery»

Низкое качество

Ул.Енбекшилер 17 (непосредственный конкурент)

Выше среднего

Позициони-руют себя как «Пекарня», «Кофейня», но в меню преобладают основные блюда, полный бар алкоголя, а также присутствует кальян

Извест-ная

-

3) «Астыкжан» (супермаркет)

Свежая продукция

Ул.Бейсековой, 3 (9 км.), 

Ул. Акжол, 31 (10 км).

Средний

Широкий ассортимент хлебобулочных изделий

Известная

-

недостаточная чистота самого помещения

4) «La Tartine

Не всегда свежая выпечка, в частности хлебобулочные изделия

ТРЦ Keruen City

Forte Bank

Nazarbayev University

ТЦ «Евразия-3»

Выше среднего

Широкий ассортимент

Известная

В целом, атмосфера уютная, однако располагаются эти пекарни, в  основном внутри ТЦ, что уже свидетельствует о «нарушении» атмосферы

5) «Астана», «Спутник» («Елизавета»

Свежая продукция, высокое качество

Ул.Кенесары, 37

Выше среднего

В основном сладкая выпечка: торты и пирожные

Известная

-маленькое помещение внутри супермаркета, шумно

6) «Тәп-татті”

Свежая, среднее качество

Ул.Кунаева,14

Ул.Петрова,25

Валиханова,13

Иманова, 12

Мангили ул., 51

Средний

Торты, пирожные

Известная

-дешевый ремонт

*Источник: составлено автором

Таким образом, перспективность открытия пекарни в данном районе не вызывает сомнений.

Однако помимо анализа рынка важным является и анализ необходимых затрат для открытия такого рода пекарни.

Стоимость помещения по указанному ранее адресу площадью 282 кв.м. в черновой отделке составит 110 000 000 тг. Капитальный ремонт данной площади составит 7500 000 тг, а стоимость услуг дизайнера торгового зала составит 350 000 тг.

Высокой стоимостью помимо помещения характеризуется и производственное оборудование.

Перечень необходимого производственного оборудования с ценами представлен ниже в Таблице 5.

Как видим, общая стоимость только производственного оборудования составит 37 048 608 тг.

Таблица 5

Перечень необходимого производственного оборудования для пекарни с ценами на октябрь 2018 г.

Наименование

Кол-во

Цена, тг.

Стоимость, тг

Название компании, предоставляющей услуги/промежуточные товары

Миксер настольный

2

422699

845398

ТОО Торговый дизайн

Миксер ручной

3

175000

525000

ТОО Торговый дизайн

Блендер

3

13500

40500

ТОО Торговый дизайн

Расстоечный шкаф

2

1633825

3267650

ТОО Торговый дизайн

Пароконвек-томат

2

4871000

9742000

ТОО Торговый дизайн

Тестомес

2

2638000

5276000

ТОО Торговый дизайн

Тестораскаточный станок

1

1411181

1411181

ТОО Торговый дизайн

Холодильники

6

421434

2528604

ТОО Торговый дизайн

Морозильные камеры

6

429853

2579118

ТОО Торговый дизайн

Столы производст-венные (из нержавеющей стали)

15

25860

387900

ТОО Торговый дизайн

Шкаф пекарский

3

561405

1684215

ТОО Торговый дизайн

Листы для выпечки багетов

10

6000

60000

ТОО Торговый дизайн

Гастроемкость

20

2987

59740

ТОО Торговый дизайн

Хлебная печь

1

1350000

1350000

ТОО Торговый дизайн

Плита четырехком-форочная

1

301443

301443

ТОО Торговый дизайн

Плита индукционная

1

652488

652488

ТОО Торговый дизайн

Мойки двухсекцион-ные

1

62623

62623

ТОО Торговый дизайн

Мойки односекцион-ные

5

34603

173015

ТОО Торговый дизайн

Вафильницы

1

1015174

1015174

ТОО Торговый дизайн

Мукопросеи-ватель

1

683153

683153

ТОО Торговый дизайн

Приточно-вытяжная система

1

2800000

2800000

ИП Levsoft

Бактерицид-ный шкаф для ножей

1

88406

88406

 

Диспенсоры для спирта обработки рук

3

6000

18000

 

Бактерицид-ная лампа

2

6000

12000

 

Кофемолка

1

450000

450000

 

Кофемашина

1

1035000

1035000

 

Итого стоимость всего оборудования

37048608

Итого стоимость всего оборудования

*Источник: Составлено автором

Помимо данных расходов на производственное оборудование понадобится закупка оборудования непроизводственного назначения, среди которых наиболее важно следующее (таблица 6):

Таблица 6

Оборудование для торгового зала с ценами на октябрь 2018 г.

Наименование

Кол-во

Цена, тг.

Стоимость, тг

Название компании, предоставляющей услуги/промежуточные товары

Миксер настольный

2

422699

845398

ТОО Торговый дизайн

Миксер ручной

3

175000

525000

ТОО Торговый дизайн

Блендер

3

13500

40500

ТОО Торговый дизайн

Расстоечный шкаф

2

1633825

3267650

ТОО Торговый дизайн

Пароконвек-томат

2

4871000

9742000

ТОО Торговый дизайн

Тестомес

2

2638000

5276000

ТОО Торговый дизайн

Тестораскаточный станок

1

1411181

1411181

ТОО Торговый дизайн

Холодильники

6

421434

2528604

ТОО Торговый дизайн

Морозильные камеры

6

429853

2579118

ТОО Торговый дизайн

Столы производст-венные (из нержавеющей стали)

15

25860

387900

ТОО Торговый дизайн

Шкаф пекарский

3

561405

1684215

ТОО Торговый дизайн

Листы для выпечки багетов

10

6000

60000

ТОО Торговый дизайн

Гастроемкость

20

2987

59740

ТОО Торговый дизайн

Хлебная печь

1

1350000

1350000

ТОО Торговый дизайн

Плита четырехком-форочная

1

301443

301443

ТОО Торговый дизайн

Плита индукционная

1

652488

652488

ТОО Торговый дизайн

Мойки двухсекцион-ные

1

62623

62623

ТОО Торговый дизайн

Мойки односекцион-ные

5

34603

173015

ТОО Торговый дизайн

Вафильницы

1

1015174

1015174

ТОО Торговый дизайн

Мукопросеи-ватель

1

683153

683153

ТОО Торговый дизайн

Приточно-вытяжная система

1

2800000

2800000

ИП Levsoft

Бактерицид-ный шкаф для ножей

1

88406

88406

 

Диспенсоры для спирта обработки рук

3

6000

18000

 

Бактерицид-ная лампа

2

6000

12000

 

Кофемолка

1

450000

450000

 

Кофемашина

1

1035000

1035000

 

Итого стоимость всего оборудования

37048608

Итого стоимость всего оборудования

*Источник: составлено автором     

Таким образом, общий объем необходимых инвестиций с учетом покупки здания помещения, его ремонта, стоимости оборудования, инвентаря производственного и непроизводственного назначения, сырья и материалов на первые 3 месяца составит 167, 5 млн. тг.

Однако несмотря на высокую стоимость проекта, риски, связанные с невозможностью сбыта продукции в связи с отсутствием спроса, отсутствуют, так как хлеб – продукт первой необходимости.

Предполагаемая выручка, исходя из потенциального объема рынка, а также себестоимость, коммерческие и управленческие расходы приведены ниже за каждый месяц первого полугодия проекта.

Таблица 7

Выручка, себестоимость, чистая прибыль предприятия за первые полгода работы

 

янв.19

фев.19

мар.19

апр.19

май.19

июн.19

 Выручка 

 6 535 800  

    6 568 479  

  6 601 321  

  6 634 328  

   6 667 500  

   6 700 837  

 Себестоимость 

 3 254 618  

   3 254 618  

3 254 618  

3 254 618  

 3 254 618  

  3 254 618  

 Валовая прибыль

   3 281 182  

  3 313 861  

  3 346 703  

3 379 710   

   3 412 881  

   3 446 219  

 Коммерческие расходы

   1 440 000  

  1 454 400  

  1 468 944  

1 483 633  

 1 498 470  

1 513 454  

 Управленческие расходы 

1 246 000  

 1 246 000  

 1 246 000  

  1 246 000  

1 246 000  

  1 246 000  

 % по кредиту

    617 477  

    604 613  

   591 749  

                   578 885  

566 020

                   553 156  

 Прибыль до налогообложения 

-   22 295  

   8 848  

    40 010  

                     71 192  

  102 391  

                   133 608  

 Налог на имущество, тенге (1,5%)

    10 577  

                     10 577  

                     10 577  

                     10 577  

  10 577  

                     10 577  

 Налог на прибыль (20%)

                              -    

                       1 770  

                       8 002  

                     14 238  

    20 478  

                     26 722  

 Чистая прибыль, тенге

-  32 872

- 3 499

                     21 431  

                     46 376  

       71 336  

                     96 309  

*Источник: составлено автором.

*Примечание к таблице 7: налог на имущество рассчитан с учетом стоимости коммерческого помещения под проект в 110 000 000 тг. за 282 кв.м.

В коммерческие расходы включены расходы на продавцов-консультантов, кассиров, расходы на бесплатные дегустации, проводимые в качестве рекламной акции и проч. Автором делается предположение о том, что коммерческие расходы растут на 1% каждый месяц в первый год реализации проекта, так как именно от расходов на рекламу в первый год зависит выручка.

В управленческие расходы включены расходы на административно-управленческий персонал, офисные принадлежности и проч.

Вывод: несмотря на высокую стоимость проекта, он является целесообразным.

Библиографический список

  1. АО «Рейтинговое агентство Регионального Финансового Центра города Алматы» (РА РФЦА). Анализ основных экономических показателей пищевой промышленности РК 2017г. С 17.
  2. Официальный Интернет-ресурс Министерства Национальной Экономики РК. Комитета по Статистике. Официальная статистическая информация. Оперативные данные. Уровень жизни населения. Режим доступа: http://stat.gov.kz/faces/publicationsPage/publicationsOper?_adf.ctrl-state=smg4950zo_25&_afrLoop=4040191720608523&visiblescreen=no&page_id=publicationsOper
  3. Сайт ТОО «Торговый дизайн». Режим доступа: https://www.t-d.kz/
  4. Сайт ИП «Levsoft». Режим доступа: https://1stroitelny.kz/catalog/list/id/4d2168759172af4201ce0000?region=4d47b952ca37ec8d26000292
  5. Сайт «Доска объявлений OLX». Режим доступа: www.olx.kz
  6. Официальный сайт компании UCS original software. Режим доступа: http://technologysolution.kz/?page_id=558&gclid=EAIaIQobChMIjOy_5Kj53QIVB7UYCh3Umg_wEAAYAiAAEgIvIfD_BwE
     
Категория: