Оценка инвестиционной привлекательности и инвестиционных затрат открытия современной пекарни в стиле «Бекерай» в городе Астана (Assessment of investment attractiveness and investment costs for opening a modern bakery in the style of «Bekerai» in Astana)
Пак Евгения Александровна
магистратура экономического факультета
Казахстанского филиала МГУ им. М. В. Ломоносова
адрес электронной почты – zheniyapak@gmail.com
Дата публикации: 12.04.2019 г.
Скачать статью в формате pdf (Выпуск журнала 1(13) 2019 г.)
Аннотация: В статье представлена оценка инвестиционной привлекательности пекарни в стиле «Бекерай» в г. Астана на основе анализа рынка хлебобулочных изделий и основных конкурентов при условии открытия пекарни в новом районе города. Более того, автор представляет подробный анализ структуры инвестиционных затрат, необходимых для реализации проекта, в стоимостном выражении. Выводы о целесообразности открытия пекарни основаны также на основе расчета предполагаемой выручки с учетом потенциального объема рынка.
Ключевые слова: хлебобулочные изделия, инвестиции, пекарня, выручка, производственное оборудование, производство, затраты.
Abstract. The article presents us the assessment of the investment attractiveness of a bakery in the style of «Bekeray» in Astana based on the analysis of bakery market and main competitors in this sphere, suggesting that the the bakery will be open in a new area of the city. Moreover, the author introduces a detailed analysis of the structure of investment costs, which are necessary for the project implementation. Conclusions about the feasibility of opening a bakery are based on the calculation of estimated revenue, taking into account the potential volume of the market. The article will be of interest to students of economics and individual businessmen, who plan to open bakery.
Key words: bakery products, investments, bakery, revenue, production equipment, production, costs.
ОЦЕНКА ИНВЕСТИЦИОННОЙ ПРИВЛЕКАТЕЛЬНОСТИ И ИНВЕСТИЦИОННЫХ ЗАТРАТ ОТКРЫТИЯ СОВРЕМЕННОЙ ПЕКАРНИ В СТИЛЕ «БЕКЕРАЙ» В ГОРОДЕ АСТАНА
ASSESSMENT OF INVESTMENT ATTRACTIVENESS AND INVESTMENT COSTS FOR OPENING A MODERN BAKERY IN THE STYLE OF "BEKERAI" IN ASTANA
Хлебопекарная промышленность относится к одной из важнейших отраслей пищевой промышленности, уровень развития которой затрагивает жизнь всего населения. Особенно важно развитие данной отрасли для Казахстана в рамках стремления страны обеспечить продовольственную безопасность путем обеспечения внутреннего рынка собственной продукцией по важному ассортименту товаров, среди которых хлеб занимает первое место. Потенциал развития данной отрасли высок в связи с низкой стоимостью основного производственного сырья – пшеничной муки. Это связано с тем, что Казахстан является крупным экспортером пшеницы и производителем муки. Из таблицы 1, представленной ниже, видно, что производство муки достаточно для покрытия как собственного спроса, так и экспорта. Рынок муки является насыщенным, в связи с чем стоимость муки низкая.
Таблица 1
Производство, импорт и экспорт отдельных видов продукции пищевой промышленности Казахстана в 2017 г., тонн
№ |
Продукты |
Производство |
Импорт |
Экспорт |
---|---|---|---|---|
1 |
Мясо и мясо птицы, пищевые субпродукты |
930 290,3 |
186 000,4 |
11 589,9 |
2 |
Рыба, ракообразные и моллюски переработанные и консервированные |
33 665,0 |
47 419,9 |
19 115,6 |
3 |
Соки фруктовые и овощные |
168 523,9 |
34 166,0 |
1 547,4 |
4 |
Плоды и орехи консервированные и переработанные |
1 862,0 |
158 557,7 |
14,899,4 |
5 |
Масла растительные |
283 218,0 |
160 608,5 |
44 035,6 |
6 |
Продукты молочные |
728 492,0 |
155 180,9 |
17 055,9 |
7 |
Мука |
3 462 307,0 |
9 628,4 |
1 809 427, 6 |
*Источник: АО «Рейтинговое агентство Регионального Финансового Центра города Алматы» (РА РФЦА). Анализ основных экономических показателей пищевой промышленности РК 2017г. С 17.
На продукцию пекарни будет предъявлен спрос, о чем свидетельствует анализ потребления домашних хозяйства г. Астаны, представленной в таблице 2.
Таблица 2
Структура потребления продуктов домашними хозяйствами Астаны
|
кг |
||||||
|
2017 |
2012 |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
|
|
Все ДХ |
Астана |
|
|
|
|
|
Хлебопродукты и крупные изделия |
133,69 |
108,99 |
124,2 |
124,5 |
126,1 |
129,8 |
130,7 |
Мясо и мясопродукты |
69,122 |
71,97 |
65,9 |
69,6 |
70,8 |
73,2 |
73,2 |
Рыба и морепродукты |
10,698 |
7,98 |
10,4 |
10,8 |
10,8 |
10,8 |
10,8 |
Молочные продукты |
237,74 |
263,84 |
227,6 |
225,6 |
225,6 |
234,0 |
235,2 |
Яйца, штук |
168,478 |
186,64 |
150 |
156 |
156 |
164 |
164 |
Источник: составлено автором на основе данных Официального Интернет-ресурса Министерства Национальной Экономик РК. Комитета по Статистике. Официальная статистическая информация. Оперативные данные. Уровень жизни населения. Режим доступа: http://stat.gov.kz/faces/publicationsPage/publicationsOper?_adf.ctrl-state=smg4950zo_25&_afrLoop=4040191720608523&visiblescreen=no&page_id=publicationsOper
Открытие кондитерского кафе именно в Астане актуально в связи с дешевизной муки в Акмолинской области по сравнению с другими регионами страны, так как данная область характеризуется высоким уровнем развития сельского хозяйства, в частности, выращивания пшеницы. И основной производитель муки – холдинг «Цесна» располагается в г. Астана.
Пекарня нового типа в стиле «Бекерай» в Астане является перспективным вложением средств в связи с отсутствием на рынке прямых конкурентов. Стиль «Бекерай» подразумевает мини-пекарню в сочетании с мини-кафе. Это атмосферное, уютное место, где можно насладиться свежей выпечкой, представленной широким ассортиментом.
Предлагаемое место открытия подобной пекарни –по адресу г. Астана, Есильский район, ул.Сыгнак-Туран, коммерческое помещение площадью 282 кв. м. в новом жилом комплексе ЖК «Сеул». Для доказательства актуальности открытия пекарни в данном районе автором проведен анализ потенциального объема рынка и конкурентов.
Оценка объема рынка осуществляется посредством модели PAM, TAM, SAM, SOM:
1. PAM (Potential Available Market) – потенциальныйобъёмрынка;
2. TAM (Total Addressable Market) – общийобъёмцелевогорынка;
3. SAM (Served/Serviceable Available Market) – доступныйобъёмрынка;
4. SOM (Serviceable & Obtainable Market) –реально достижимый объём рынка.
Таблица 3
Пояснение к модели анализа объема рынка
Показатель |
Пояснение |
Оценка |
---|---|---|
PAM |
Население г. Астаны, чел. |
1 045 137 |
TAM |
Население г. Астана в возрасте от 15 лет и старше, чел. |
567 491 |
SAM |
Население г. Астана ежедневно употребляющие хлебобулочные изделия, чел. |
453 992 |
SOM |
Население г. Астана, проживающие вЕсильском районе, ул.Сыгнак-Туран, ЖК «Сеул» и в радиусе 5 км от него. |
Сам ЖК «Сеул» представлен 8 блоками, это 1302 квартиры. В среднем в 1 квартире 2 человека. Это 2604 чел. В радиусе 0,8-1 км от него находится ЖК «Зеленый квартал», представленный 624 квартирами. Это еще приблизительно 1248 чел. В сумме с жителями ЖК «Сеул» это 3852 чел. Мы предполагаем, что них 80% человек – гарантированно наши клиенты. Это 3081 чел. |
Источник: составлено автором
Вывод: Реально достижимый объем целевого рынка составляет 3081 чел.
Привлекательность предлагаемого месторасположения заключается в новизне района и, как следствие, отсутствии конкурентов поблизости.
Подробный анализ конкурентов приведен ниже:
Таблица 4
Анализ конкуренции в Есильском районе, ул.Сыгнак-Туран, г. Астана
Возможные конкуренты |
Детерминанты |
|||||
---|---|---|---|---|---|---|
Качество |
Местонахождение |
Уровень цены |
Ассортимент |
Репу-тация фирмы |
Атмосфера |
|
1) «Amelie’s bakery |
Высокое качество Домашние ингредиенты для выпечки Всегда свежая продукция |
г. Астана, Есильский район, ул.Сыгнак-Туран |
Средний |
Большой ассортимент хлебобулочных, кондитерских изделий и выпечка |
Новая |
+ Атмосферное место, соответствующее статусу «пекарня», «кафе»; Качественный ремонт |
2) «2 Bro'sBakery» |
Низкое качество |
Ул.Енбекшилер 17 (непосредственный конкурент) |
Выше среднего |
Позициони-руют себя как «Пекарня», «Кофейня», но в меню преобладают основные блюда, полный бар алкоголя, а также присутствует кальян |
Извест-ная |
- |
3) «Астыкжан» (супермаркет) |
Свежая продукция |
Ул.Бейсековой, 3 (9 км.), Ул. Акжол, 31 (10 км). |
Средний |
Широкий ассортимент хлебобулочных изделий |
Известная |
- недостаточная чистота самого помещения |
4) «La Tartine |
Не всегда свежая выпечка, в частности хлебобулочные изделия |
ТРЦ Keruen City Forte Bank Nazarbayev University ТЦ «Евразия-3» |
Выше среднего |
Широкий ассортимент |
Известная |
В целом, атмосфера уютная, однако располагаются эти пекарни, в основном внутри ТЦ, что уже свидетельствует о «нарушении» атмосферы |
5) «Астана», «Спутник» («Елизавета» |
Свежая продукция, высокое качество |
Ул.Кенесары, 37 |
Выше среднего |
В основном сладкая выпечка: торты и пирожные |
Известная |
-маленькое помещение внутри супермаркета, шумно |
6) «Тәп-татті” |
Свежая, среднее качество |
Ул.Кунаева,14 Ул.Петрова,25 Валиханова,13 Иманова, 12 Мангили ул., 51 |
Средний |
Торты, пирожные |
Известная |
-дешевый ремонт |
*Источник: составлено автором
Таким образом, перспективность открытия пекарни в данном районе не вызывает сомнений.
Однако помимо анализа рынка важным является и анализ необходимых затрат для открытия такого рода пекарни.
Стоимость помещения по указанному ранее адресу площадью 282 кв.м. в черновой отделке составит 110 000 000 тг. Капитальный ремонт данной площади составит 7500 000 тг, а стоимость услуг дизайнера торгового зала составит 350 000 тг.
Высокой стоимостью помимо помещения характеризуется и производственное оборудование.
Перечень необходимого производственного оборудования с ценами представлен ниже в Таблице 5.
Как видим, общая стоимость только производственного оборудования составит 37 048 608 тг.
Таблица 5
Перечень необходимого производственного оборудования для пекарни с ценами на октябрь 2018 г.
Наименование |
Кол-во |
Цена, тг. |
Стоимость, тг |
Название компании, предоставляющей услуги/промежуточные товары |
---|---|---|---|---|
Миксер настольный |
2 |
422699 |
845398 |
ТОО Торговый дизайн |
Миксер ручной |
3 |
175000 |
525000 |
ТОО Торговый дизайн |
Блендер |
3 |
13500 |
40500 |
ТОО Торговый дизайн |
Расстоечный шкаф |
2 |
1633825 |
3267650 |
ТОО Торговый дизайн |
Пароконвек-томат |
2 |
4871000 |
9742000 |
ТОО Торговый дизайн |
Тестомес |
2 |
2638000 |
5276000 |
ТОО Торговый дизайн |
Тестораскаточный станок |
1 |
1411181 |
1411181 |
ТОО Торговый дизайн |
Холодильники |
6 |
421434 |
2528604 |
ТОО Торговый дизайн |
Морозильные камеры |
6 |
429853 |
2579118 |
ТОО Торговый дизайн |
Столы производст-венные (из нержавеющей стали) |
15 |
25860 |
387900 |
ТОО Торговый дизайн |
Шкаф пекарский |
3 |
561405 |
1684215 |
ТОО Торговый дизайн |
Листы для выпечки багетов |
10 |
6000 |
60000 |
ТОО Торговый дизайн |
Гастроемкость |
20 |
2987 |
59740 |
ТОО Торговый дизайн |
Хлебная печь |
1 |
1350000 |
1350000 |
ТОО Торговый дизайн |
Плита четырехком-форочная |
1 |
301443 |
301443 |
ТОО Торговый дизайн |
Плита индукционная |
1 |
652488 |
652488 |
ТОО Торговый дизайн |
Мойки двухсекцион-ные |
1 |
62623 |
62623 |
ТОО Торговый дизайн |
Мойки односекцион-ные |
5 |
34603 |
173015 |
ТОО Торговый дизайн |
Вафильницы |
1 |
1015174 |
1015174 |
ТОО Торговый дизайн |
Мукопросеи-ватель |
1 |
683153 |
683153 |
ТОО Торговый дизайн |
Приточно-вытяжная система |
1 |
2800000 |
2800000 |
ИП Levsoft |
Бактерицид-ный шкаф для ножей |
1 |
88406 |
88406 |
|
Диспенсоры для спирта обработки рук |
3 |
6000 |
18000 |
|
Бактерицид-ная лампа |
2 |
6000 |
12000 |
|
Кофемолка |
1 |
450000 |
450000 |
|
Кофемашина |
1 |
1035000 |
1035000 |
|
Итого стоимость всего оборудования |
37048608 |
Итого стоимость всего оборудования |
*Источник: Составлено автором
Помимо данных расходов на производственное оборудование понадобится закупка оборудования непроизводственного назначения, среди которых наиболее важно следующее (таблица 6):
Таблица 6
Оборудование для торгового зала с ценами на октябрь 2018 г.
Наименование |
Кол-во |
Цена, тг. |
Стоимость, тг |
Название компании, предоставляющей услуги/промежуточные товары |
---|---|---|---|---|
Миксер настольный |
2 |
422699 |
845398 |
ТОО Торговый дизайн |
Миксер ручной |
3 |
175000 |
525000 |
ТОО Торговый дизайн |
Блендер |
3 |
13500 |
40500 |
ТОО Торговый дизайн |
Расстоечный шкаф |
2 |
1633825 |
3267650 |
ТОО Торговый дизайн |
Пароконвек-томат |
2 |
4871000 |
9742000 |
ТОО Торговый дизайн |
Тестомес |
2 |
2638000 |
5276000 |
ТОО Торговый дизайн |
Тестораскаточный станок |
1 |
1411181 |
1411181 |
ТОО Торговый дизайн |
Холодильники |
6 |
421434 |
2528604 |
ТОО Торговый дизайн |
Морозильные камеры |
6 |
429853 |
2579118 |
ТОО Торговый дизайн |
Столы производст-венные (из нержавеющей стали) |
15 |
25860 |
387900 |
ТОО Торговый дизайн |
Шкаф пекарский |
3 |
561405 |
1684215 |
ТОО Торговый дизайн |
Листы для выпечки багетов |
10 |
6000 |
60000 |
ТОО Торговый дизайн |
Гастроемкость |
20 |
2987 |
59740 |
ТОО Торговый дизайн |
Хлебная печь |
1 |
1350000 |
1350000 |
ТОО Торговый дизайн |
Плита четырехком-форочная |
1 |
301443 |
301443 |
ТОО Торговый дизайн |
Плита индукционная |
1 |
652488 |
652488 |
ТОО Торговый дизайн |
Мойки двухсекцион-ные |
1 |
62623 |
62623 |
ТОО Торговый дизайн |
Мойки односекцион-ные |
5 |
34603 |
173015 |
ТОО Торговый дизайн |
Вафильницы |
1 |
1015174 |
1015174 |
ТОО Торговый дизайн |
Мукопросеи-ватель |
1 |
683153 |
683153 |
ТОО Торговый дизайн |
Приточно-вытяжная система |
1 |
2800000 |
2800000 |
ИП Levsoft |
Бактерицид-ный шкаф для ножей |
1 |
88406 |
88406 |
|
Диспенсоры для спирта обработки рук |
3 |
6000 |
18000 |
|
Бактерицид-ная лампа |
2 |
6000 |
12000 |
|
Кофемолка |
1 |
450000 |
450000 |
|
Кофемашина |
1 |
1035000 |
1035000 |
|
Итого стоимость всего оборудования |
37048608 |
Итого стоимость всего оборудования |
*Источник: составлено автором
Таким образом, общий объем необходимых инвестиций с учетом покупки здания помещения, его ремонта, стоимости оборудования, инвентаря производственного и непроизводственного назначения, сырья и материалов на первые 3 месяца составит 167, 5 млн. тг.
Однако несмотря на высокую стоимость проекта, риски, связанные с невозможностью сбыта продукции в связи с отсутствием спроса, отсутствуют, так как хлеб – продукт первой необходимости.
Предполагаемая выручка, исходя из потенциального объема рынка, а также себестоимость, коммерческие и управленческие расходы приведены ниже за каждый месяц первого полугодия проекта.
Таблица 7
Выручка, себестоимость, чистая прибыль предприятия за первые полгода работы
|
янв.19 |
фев.19 |
мар.19 |
апр.19 |
май.19 |
июн.19 |
Выручка |
6 535 800 |
6 568 479 |
6 601 321 |
6 634 328 |
6 667 500 |
6 700 837 |
Себестоимость |
3 254 618 |
3 254 618 |
3 254 618 |
3 254 618 |
3 254 618 |
3 254 618 |
Валовая прибыль |
3 281 182 |
3 313 861 |
3 346 703 |
3 379 710 |
3 412 881 |
3 446 219 |
Коммерческие расходы |
1 440 000 |
1 454 400 |
1 468 944 |
1 483 633 |
1 498 470 |
1 513 454 |
Управленческие расходы |
1 246 000 |
1 246 000 |
1 246 000 |
1 246 000 |
1 246 000 |
1 246 000 |
% по кредиту |
617 477 |
604 613 |
591 749 |
578 885 |
566 020 |
553 156 |
Прибыль до налогообложения |
- 22 295 |
8 848 |
40 010 |
71 192 |
102 391 |
133 608 |
Налог на имущество, тенге (1,5%) |
10 577 |
10 577 |
10 577 |
10 577 |
10 577 |
10 577 |
Налог на прибыль (20%) |
- |
1 770 |
8 002 |
14 238 |
20 478 |
26 722 |
Чистая прибыль, тенге |
- 32 872 |
- 3 499 |
21 431 |
46 376 |
71 336 |
96 309 |
*Источник: составлено автором.
*Примечание к таблице 7: налог на имущество рассчитан с учетом стоимости коммерческого помещения под проект в 110 000 000 тг. за 282 кв.м.
В коммерческие расходы включены расходы на продавцов-консультантов, кассиров, расходы на бесплатные дегустации, проводимые в качестве рекламной акции и проч. Автором делается предположение о том, что коммерческие расходы растут на 1% каждый месяц в первый год реализации проекта, так как именно от расходов на рекламу в первый год зависит выручка.
В управленческие расходы включены расходы на административно-управленческий персонал, офисные принадлежности и проч.
Вывод: несмотря на высокую стоимость проекта, он является целесообразным.
Библиографический список
- АО «Рейтинговое агентство Регионального Финансового Центра города Алматы» (РА РФЦА). Анализ основных экономических показателей пищевой промышленности РК 2017г. С 17.
- Официальный Интернет-ресурс Министерства Национальной Экономики РК. Комитета по Статистике. Официальная статистическая информация. Оперативные данные. Уровень жизни населения. Режим доступа: http://stat.gov.kz/faces/publicationsPage/publicationsOper?_adf.ctrl-state=smg4950zo_25&_afrLoop=4040191720608523&visiblescreen=no&page_id=publicationsOper
- Сайт ТОО «Торговый дизайн». Режим доступа: https://www.t-d.kz/
- Сайт ИП «Levsoft». Режим доступа: https://1stroitelny.kz/catalog/list/id/4d2168759172af4201ce0000?region=4d47b952ca37ec8d26000292
- Сайт «Доска объявлений OLX». Режим доступа: www.olx.kz
- Официальный сайт компании UCS original software. Режим доступа: http://technologysolution.kz/?page_id=558&gclid=EAIaIQobChMIjOy_5Kj53QIVB7UYCh3Umg_wEAAYAiAAEgIvIfD_BwE